Lutte anti-blanchiment : comprendre et agir

Comprendre et agir

Les experts-comptables et les commissaires aux comptes font partie des professionnels assujettis à la lutte anti blanchiment des capitaux au même titre que d'autres professionnels, tels que les notaires, les agents immobiliers et bien sûr les établissements financiers par exemple. En application du code monétaire et financier les experts-comptables, les commissaires aux comptes, leurs collaborateurs ainsi que les cabinets sont soumis, dans le cadre de leurs missions à des obligations spécifiques.

Autres informations

Session 32243 : 20/11 après-midi

Session 32200 : 18/12 matin

Session 32201 : 18/12 après-midi

Pédagogie

Exposé
Etude de cas
Evaluation de l'acquisition des connaissances
Analyse de documentation
Tests d'auto-évaluation

Support de formation

  • Diaporama au format électronique
  • Bibliographie
  • Quiz et corrigés
  • Documentation
  • Test de validation des connaissances
  • Support dématérialisé

Pré-requis

Avoir une connaissance de base de l'ensemble des normes applicables aux professionnels tant en expertise comptable qu'en commissariat aux comptes  

Objectifs

  • Connaître les objectifs du législateur et les moyens de lutte contre le blanchiment( LAB) des capitaux et le financement du terrorisme
  • Savoir répondre aux exigences du dispositif normatif applicable aux missions de l'expert-comptable et du commissaire aux comptes:
    • Mettre en oeuvre et formaliser la vigilance au sein du cabinet
    • Organiser le cabinet au sens de la norme

Contenu

Généralités :

Délit de blanchiment

Points clés

  • L’approche par les risques et l’analyse des risques
  • L’exercice de la vigilance
  • L’obligation de déclaration
  • La mise en place de procédures

Synthèse et Incidences sur la mission
Conclusions

  • Le rôle des instances
  • Les outils disponibles

 

Réf. : 18EXP140

Durée : 0.5 j. (4h00)

Profils participants

  • Expert-comptable
  • Commissaire aux comptes

Formation en Intra

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Formation en Inter

18 déc. 2018 à PARIS (#32201)

Inscription limite : 13/12/2018
Animateur : René KERAVEL
Tarif : 0,00€ HT (0,00€ TTC) Connectez-vous pour vous inscrire